上饶市体育局部门2019年度部门决算
目 录
第一部分 上饶市体育局部门概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资产占用情况表
第三部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 上饶市体育局部门概况
一、部门主要职能
上饶市体育局是市政府组成部门, 主要职责是推行全民健身计划，指导并开展群众性体育活动，实施国家体育锻炼标准，开展国民体质监测。贯彻执行国家欧洲五大联赛：体育工作的政策、法规、规章、条例。制定本市体育发展规划，编制体育事业的中长期发展规划，并组织实施、统筹规划竞技体育发展，研究和平衡全市体育竞赛、竞技运动项目设置与重点布局，向上级训练单位培养、储备和输送体育后备人才。依法管理体育市场，发展体育产业，负责体育经营活动从业资格的审批。负责健身气功的管理，负责全市体育社团的资格审查。承办市政府及省体育局交办的其他事项。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共5个，包括:上饶市体育局机关、上饶市体育运动学校、上饶市老年人体育协会、上饶市体育中心、上饶市游泳运动管理中心。
本部门2019年年末实有人数124人，其中在职人员86人，离休人员 0人，退休人员38人；年末学生人数400人，年末其他人员人数为0人。
第二部分 2019年度部门决算表
第三部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2019年度收入总计 3657.87万元，其中年初结转和结余712.43万元，较2018年减少89.9万元，降低2.4 %；本年收入合计2945.43万元，较2018年减少419.38万元，降低了14.24%，主要原因是：2018年本部门增加了组织备战参加省运会经费 。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入2945.43万元，占100%；事业收入 0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0 万元，占0 %。
二、支出决算情况说明
本部门2019年度支出总计3657.87万元，其中本年支出合计3476.55万元，较2018年减少89.9万元，降低2.4 %，主要原因是：上年度省运会有小部门项目参赛经费在本年度报账；年末结转和结余181.31万元，较2018年减少531.12万元，降低292.93 %，主要原因是：上年度省运会部分参赛项目未在年底结算。
本年支出的具体构成为：基本支出1580.57万元，占45.46 %；项目支出 1895.98万元，占54.54%；经营支出0 万元，占0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出） 0 万元，占0%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2019年度财政拨款本年支出年初预算数为3011.66万元，决算数为3476.55万元，完成年初预算的115.44%。其中：
（一）一般公共服务支出年初预算数为 0万元，决算数为 226.11万元，完成年初预算的0 %，主要原因是：……。
（二）公共安全支出年初预算数为 0 万元，决算数为 0万元，完成年初预算的0 %，主要原因是：……。
（三）教育支出年初预算数为541.83万元，决算数为776.55万元，完成年初预算的143.32 %，主要原因是：追加调入人员经费及退休人员职业年金单位部分。
（四）文化体育与传媒支出年初预算数为1205.78万元，决算数为1175.94万元，完成年初预算的97.52%，主要原因是：。
（五）社会保障和就业支出年初预算数为 0万元，决算数为0万元，完成年初预算的 %，主要原因是：。
（五）医疗卫生与计划生育支出年初预算数为0 万元，决算数为0万元，完成年初预算的 %，主要原因是：。
（六）节能环保支出年初预算数为 0 万元，决算数为15.25万元，完成年初预算的%，主要原因是：上年追加节能专项资金本年度支出。
（七）城乡社区支出年初预算数为0 万元，决算数为145.28万元，完成年初预算的0%，主要原因是：本年度中途追加了学校建设经费支出。
（八）其他支出年初预算数为578.6万元，决算数为1137.44万元，完成年初预算的196.58%，主要原因是：上年度结转省运会部分参赛项目经费在本年度支出。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1580.51万元，其中：
（一）工资福利支出 1337.7万元，较2018年增加355.34万元，增长36.17%，主要原因是：增加了调入人员及退休人员职业年金经费、2018年度政府性奖励金在2019年发放。
（二）商品和服务支出217.44万元，较2018年增加81.58万元，增长60.05%，主要原因是：增加了。
（三）对个人和家庭补助支出20.56万元，较2018年减少130.01万元，下降86.35%，主要原因是：调整了核算政府性奖励金科目。
（四）资本性支出4.8 万元，较2018年增加0.37万元，增长8.35 %，主要原因是：本年较上年增加了部分办公资产。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为14.6万元，决算数为7.82万元，完成预算的53.56%，决算数较2018年增加0.25万元，增长3.30%，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为 0万元，完成预算的0%，决算数较2018年增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：无。
（二）公务接待费支出年初预算数为 11.6万元，决算数为 5.01万元，完成预算的43.19%，决算数较2018年增加0.16万元，增长3.30%。决算数较年初预算数减少的主要原因是：严格控制公务接待次数及标准。
（三）公务用车购置及运行维护费支出 3万元，其中公务用车购置年初预算数为0 万元，决算数为 0万元，完成预算的 %，决算数较2018年增加（减少） 0 万元，增长（下降）0 %。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：无；公务用车运行维护费支出年初预算数为3万元，决算数为2.81万元，完成预算的93.67 %，决算数较2018年增加0.09万元，增加3.31 %。决算数较年初预算数增加的主要原因是：本年度开展老年人体育运动活动较上年增加，故所产生的费用相应增加。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2019年度机关运行经费支出33.15 万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），较年初预算数减少7.62万元，降低18.81 %，主要原因是：一是减少了其他交通费用5.74万元，二是减少了公务接待费1.3万元，三是减少了邮电费0.58万元。
七、政府采购支出情况说明
本部门2019年度政府采购支出总额264.52万元，其中：政府采购货物支出210.66万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出53.86万元。授予中小企业合同金额 万元，占政府采购支出总额的 %，其中：授予小微企业合同金额264.52万元，占政府采购支出总额的100 %。（市级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2019年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，并做好与2019年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接。）
八、国有资产占用情况说明。
截止2019年12月31日，本部门共有车辆1 辆，其中，副部（省）级及以上领导用车 0辆、主要领导干部用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0 辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车 0辆、其他用车 0辆，其他用车主要是上饶市老年人体育协会开展老年人活动用车；单位价值50万元以上通用设备0 台（套）；单位价值100万元以上专用设备0 台（套）。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目2个，共涉及资金345万元，占一般公共预算项目支出总额的94.52%。
共组织对“场馆运行及维护经费”、“优秀运动员及练练员训练、伙食补助经费”2个项目进行了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出 345万元，政府性基金预算支出0万元。未对项目进行委托第三方机构开展绩效评价，单位自行组织开展绩效自评工作，从评价情况来看，局机关办公室及下属单位负责项目的预算编制，制定项目整体工作计划，设立本次工作内容与职责，对工作情况进行监督。局机关办公室负责项目的预算资金安排、使用和监督工作。通过项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。
组织对“上饶市体育局”1个部门四个下属单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出2193.84万元，政府性基金预算支出1282.71万元。从评价情况来看，按照绩效自评工作要求，组成以单位主要领导为组长，各下属单位主要负责人为成员的绩效评价工作小组，对相关的国家法律法规进行了认真学习，掌握政策，根据部门整体收支情况制定了部门整体支出绩效评价实施方案。核查2019年同级财政预算批复执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部控制制度情况，根据部门职能和年初制定的绩效考核目标，进行了绩效考评。对评价过程中收集资料进行归纳，汇总分析，依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形成了综合性书面报告。
（二）部门决算中项目绩效自评结果（选择1至2个项目）。
我部门今年在市级部门决算中反映“场馆运行及维护经费”、“优秀运动员及练练员训练、伙食补助经费”项目绩效自评结果。
项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95.5分、94分。项目全年预算数为345万元，执行数为345万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是检验全市青少年运动员的训练成果；二是展示我市青少年运动员昂扬向上的精神风貌，锻炼、培训和选拔优秀体育后备人才，夯实竞技体育发展基础；三是加快体育强市建设，推进体育事业全面可持续发展。发现的问题及原因：一是预算编制有待严格执行，预算编制与实际支出项目有一定差距；二是预算拨付资金滞后，部分经费都是年末才拨付到位，以至年终资金结存较大。下一步改进措施：一是经费支出严格按预算规定项目和用途进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出；二是加强预算的约束力，细化预算编制工作；三是预算分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好部门整体支出评价工作。
项目绩效自评综述：通过项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。项目自评份为95.5分、94分。
在公开项目绩效自评综述的同时，需公开《项目支出绩效自评表》。
第四部分 名词解释
名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。“三公”经费支出和机关运行经费支出口径必须予以说明。
一、收入科目
(一)财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。
(二)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
(三)其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
(四)上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（五）上年结转和结余：填列2018年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
二、支出科目
(一)教育(类)职业教育(款)中专教育(项)：主要反映体育局所属体育运动学校相关职业教育支出。
(二)文化体育与传媒(类)体育(款)行政运行(体育)(项)：主要反映体育局机关(不含离退休人员)在职干部的人员经费和机关运转所需的公用经费支出。
(三)文化体育与传媒(类)体育(款)一般行政管理事务(体育)(项)：主要反映体育局机关未单独设置项级科目的其他项目支出。
(四)文化体育与传媒(类)体育(款)体育场馆(项)：主要反映体育局体育场馆建设及维护方面支出。
(五)其他支出(类)彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出(款)用于体育事业的彩票公益金支出(项)：主要反映体育局彩票公益金支出。
（六）三公经费：反映财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）反映单位公务出国的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及购置费及租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（七）机关运行经费：为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办以及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
赣公网安备 36110202000153号
